Семинары

  • ЭЛЕКТРОННОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НДС
  • ДОКУМЕНТЫ НАЛОГОВОГО УЧЕТА НДС
  • НОВАЯ НАЛОГОВАЯ НАКЛАДНАЯ
  • НОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО НДС
  • ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

17 февраля
гостиничный комплекс Братислава (метро Дарница)


Регламент семинара:


9:30 – 10:00

Регистрация

10:00 – 10:45

Лекция 1

Д.Гетманцев

Как себя вести во время налоговой проверки – правила и советы.

45 мин

10:45 – 12:00

Лекция 2

С.Дробоття

ЭЛЕКТРОННОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НДС

Порядок и источники формирования показателей НДС-формулы и расчет суммы лимита. Новый «старый» показатель НДС-формулы – сумма овердрафта. Последствия обнуления показателей НДС-формулы по состоянию на 01.07.2015 г. Завышение/занижение отрицательного значения налога в отчетных периодах до 01.07.2015 г. Функции электронных счетов в Казначействе. Электронные сервисы для электронного администрирования НДС. Возврат денежных средств с электронного счета на текущий счет в банке.

1 час

15 мин

12:00 – 13:00

Перерыв

1 час

13:00 – 15:00

Лекция 3

С.Дробоття

ОТЧЕТНОСТЬ ПО НДС

Отчетность за январь 2016 года подается по новым формам!  База налогообложения НДС.

2 часа

15:00 – 15:30

Малый перерыв

30 мин

15:30 – 17:15

Лекция 4

С.Дробоття

ДОКУМЕНТЫ НАЛОГОВОГО УЧЕТА НДС

Новая Налоговая накладная. Расчет корректировки к налоговой накладной. Прочие документы для отражения налогового кредита.

 

Индивидуальные ответы на вопросы.

1 час

45 мин

 

 

Спеціальна ціна тільки 8,9 та 10 лютого

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Лекторы: Сергей Дробоття и Даниил Гетманцев


ЭЛЕКТРОННОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НДС


Порядок и источники формирования показателей НДС-формулы и расчет суммы лимита для регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН (суммы регистрационного лимита).

Новый «старый» показатель НДС-формулы – сумма овердрафта.

Влияние кассового метода начисления НДС на сумму регистрационного лимита после 01.01.2016 г.

Последствия обнуления показателей НДС-формулы по состоянию на 01.07.2015 г.: влияние на сумму  регистрационного лимита новых расчетов корректировок к «старым» налоговым накладным, разовое увеличение суммы регистрационного лимита на сумму переплат по состоянию на 01.07.2015г. и на сумму отрицательного значения налога в декларации за июнь (III квартал) 2015 года.

Завышение/занижение отрицательного значения налога в отчетных периодах до 01.07.2015 г.: порядок исправления ошибки, увеличение/уменьшение суммы налогового кредита. Уменьшение (увеличения?) лимита для регистрации после проверки (подачи уточняющего расчета): судебные прецеденты, штрафные санкции.

Функции электронных счетов в Казначействе. Три новых дополнительных счета для «спецрежимщиков» (ст.209 НКУ). Порядок использования дополнительных электронных счетов в 2016 году.

Электронные сервисы для электронного администрирования НДС: составляющие Извлечения из Системы электронного администрирования НДС. Основные причины расхождения с показателями налоговой отчетности.

Возврат денежных средств с электронного счета на текущий счет в банке. Порядок заполнения приложения Д4 к декларации по НДС. Законные и незаконные основания для отказа в возврате средств с электронного счета.

 

ДОКУМЕНТЫ НАЛОГОВОГО УЧЕТА НДС


Налоговая накладная

Порядок составления и обязательные реквизиты.

Ошибки при составлении налоговой накладной. Жалоба на поставщика (приложение Д8), новые штрафы (изменения в  ст.1201 НКУ).

Порядок и сроки регистрации в ЕРНН. Штрафы за несвоевременную регистрацию в ЕРНН. Кто и как будет рассчитывать сумму штрафа?

Налоговые накладные «для себя»: почему их можно не регистрировать в ЕРНН.

Сводные налоговые накладные: в чем заключается выгода.

Расчет корректировки к налоговой накладной

Основные причины для корректировки налоговых обязательств/налогового кредита по НДС.

Лица, ответственные за регистрацию расчетов корректировок в ЕРНН. Почему штрафуют покупателя из-за несогласованности действий с продавцом.

Проблемные ситуации: покупатель-неплательщик НДС, составление и регистрация расчета корректировки в разных периодах, корректировка к «бумажной» налоговой накладной и т.д.;

Прочие документы для отражения налогового кредита

«Заменители» налоговых накладных.

Таможенная декларация, в том числе предварительная. Нюансы отражения «импортного» НДС в декларации по НДС

 

ОТЧЕТНОСТЬ ПО НДС


Отчетность за январь 2016 года подается по новым формам!

Приказ МФУ от 28.01.2016 г. № 21 опубликован и  вступил в силу.

Сокращение количества строк в декларации по НДС: ненужных строк больше нет.

Новые показатели в декларации по НДС: на что следует обратить внимание.

Корректировка сумм налоговых обязательств и налогового кредита: приложение Д1 стало простым и понятным. Корректировки облагаемых и не облагаемых НДС поставок/приобретений: нюансы отражения в новой форме декларации.

Расшифровка суммы отрицательного значения налога: порядок заполнения приложения Д2. Кто и зачем его должен заполнять. Для чего в приложении необходимо указывать суммы отрицательного значения НДС, возникшего до 01.07.2015?

Бюджетное возмещение НДС. Как НДС-формула влияет на порядок расчета суммы бюджетного возмещения. Порядок заполнения раздела ІІІ декларации и приложения Д3 к ней. Право на бюджетное возмещение: оно есть у всех. Два реестра заявлений для возмещения НДС: в чем разница? Критерии для автоматического возмещения (приложение Д4). Порядок и сроки осуществления проверок бюджетного возмещения НДС, подтверждение/неподтверждение заявленной к возмещению суммы. Долги по платежам в Госбюджет разрешено погашать за счет суммы бюджетного возмещение НДС.

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов. С какой целью  в приложение Д5 включили новые строки (таблица 1), новые графы (таблица 2) и новую таблицу (таблица 3).

Все необлагаемые операции отражаются в одной строке. Расшифровка льгот (приложение Д6).

Начисление налоговых обязательств вместо распределения «входного» НДС. Правила налогового учета при одновременном осуществлении облагаемых и необлагаемых операций (расчет коэффициента для начисления налоговых обязательств НДС, отражение приобретения и условной поставке в декларации, годовой перерасчет и т.д.). Порядок заполнения приложении Д7. Кто и когда его обязан подавать вместе с декларацией.

«Спецрежимных» приложения теперь два: ДС9 и ДС10. Что в них должен рассчитать плательщик НДС, применяющий ст.209 НКУ.

Прочие вопросы НДС-отчетности.

Дата отражения налогового кредита. Правило «365 дней» и порядок его применения.

Отражение налогового кредита и начисление налоговых обязательства «льготниками». Условная поставка: когда и как?

Порядок начисления НДС при импорте услуг: налоговые обязательства и налоговый кредит могут начисляться одновременно.

Исправление ошибок прошлых периодов. Заполнение уточняющего рассвета. Проблемные вопросы при исправление ошибок.

Кассовый метод учета НДС для отдельных операций (поставки тепло и электроэнергии, угля и продуктов его переработки).

База налогообложения НДС

Изменения в п.188.1 ст.188 НКУ: при поставках собственной продукции база налогообложения не может быть ниже обычной цены.

При поставках чужих товаров/услуг база налогообложения не может быть ниже цены их приобретения. Дешевые экспортные поставки: фискальные изыски ГФС. Можно ли им как-то противостоять?

Бесплатные поставки товаров/услуг в 2016 году: все остается по-прежнему.

Особый порядок начисления НДС для операций по реализации залогового имущества, в том числе перешедшего в собственность банка-кредитора

*Программа будет дополнена вопросами по заданным темам, актуальными на момент проведения семинара.

 

Почему Вам нужно посетить семинар:

  • Мы расскажем о всех изменения с 2016 года – а это новая форма декларации и новая налоговая накладная!
  • Как обычно на наших мероприятиях лучшие лекторы Украины
  • Ответы на интересующие  Вас вопросы.
  • Консультации квалифицированных специалистов;
  • Удобный раздаточный материал;
  • Возможность общения с коллегами – бухгалтерами;
  • Подборки нормативных документов к семинару с самой актуальной информацией;

 

РАХУНОК